Curso - Seminario de Defensa Fiscal 2014

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Pablo Nieves

Curso - Seminario de Defensa Fiscal 2014

• Modalidad de impartición
  El Seminario de Defensa Fiscal 2012 de Asesores Fiscales y Jurídicos SC se imparte de manera presencial en las instalaciones del centro académico.
• Titulación oficial
  Asesores Fiscales y Jurídicos SC otorga certificación de asistencia al "Seminario de Defensa Fiscal 2012".
• Valoración del programa
  El Seminario de Defensa Fiscal 2012 tiene por objeto enseñarles a los estudiantes a manejar las normatividades legales en términos fiscales, utilizando las bases sólidas y teóricas del derecho, estudiando los principios de legalidad, el código penal, jurisprudencia, procedimientos contenciosos, demandas, delitos fiscales y mucho más.
• Precio del curso
  Consultar precio.
• Dirigido a
  El presente curso está orientado a estudiantes de Derecho, Jurisprudencia, Diplomacia y Ciencia Política, básicamente.
• Empleabilidad
  Los congresos y seminarios siempre son un plus en el currículum, y en este caso sería un punto a favor para conseguir empleo como Revisor Fiscal, trabajar en asuntos públicos y legales en los entes gubernamentales, ser docente, asesor y consultor, siempre y cuando se tenga experiencia en el tema y se cuente con una carrera de base que lo sustente.

Comentarios sobre Curso - Seminario de Defensa Fiscal 2014 - Presencial - Zapopan - Jalisco

• Objetivos del curso
  Que al finalizar el participante sea capaz de manejar las disposiciones legales y fiscales, utilizando los principios jurídicos y herramientas técnicas del derecho que le permitan tener un manejo adecuado del sistema fiscal, a fin de obtener beneficios para el contribuyente, reflejados en la protección y solidez para la empresa y el empresario.
• Curso dirigido a
  Abogados, Fiscalistas, Contralores, Contadores Generales, Pasantes y estudiantes de carreras afines.
• Titulación
  CONSTANCIA DE PARTICIPACION
• Contenido

  Contenido:

   

  Módulo

   

  I.                   Nociones generales de las contribuciones. (5 horas- 1 sesión)

  1.      Marco Legal de las contribuciones

  1.1  Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos

  1.1.1        Legalidad de las Contribuciones

  1.2  Ley de Ingresos de la Federación

  1.3  Código Fiscal de la Federación

  1.4  Leyes Fiscales

  2.      Principios Constitucionales de las Contribuciones

  2.1 Principio de Legalidad

  2.2 Principio de Seguridad Jurídica

  2.3 Principio de Equidad

  2.4 Principio de Proporcionalidad

                    3.   Fuentes del Derecho Fiscal

                          3.1 Ley

                          3.2 La Ley Fiscal

                                                 3.2.1 Elementos

                                                 3.2.2 Límite Espacial

                                                 3.2.3 Limite Temporal

                                                 3.2.4 Límite Constitucional

                          3.3 Decreto Ley

                          3.4 El Reglamento

                          3.5 Las Circulares

                          3.6 La Jurisprudencia

                          3.7 La Doctrina

                          3.8 Los Tratados Internacionales

                          3.9 La Costumbre

                          3.10 Los Principios Generales de Derecho

                          3.11 Jerarquía de las Leyes

                 4.      Especies de Contribuciones

                          4.1 Los Impuestos

                          4.2 Los Derechos

                          4.3 La Contribución Especial

                          4.4 Las Exenciones Fiscales

                 5.      Sujetos de las Contribuciones

                          5.1 El Sujeto Activo de la Obligación Fiscal

                          5.2 El Sujeto Pasivo de la Obligación Fiscal

                 6.      Obligación Fiscal

                 7.      Objeto

                 8.      Base

                 9. Tasa o Tarifa

              10.  Época de Pago

              11.  Extinción de la Obligación Fiscal

   

  Módulo

   

  II.                Facultades de Comprobación. (5 horas- 1 sesión).

  1.      Revisión de Escritorio

  2.      Revisión de Dictamen

  3.      Visitas Domiciliarias

  4.      Determinación Presuntiva

  5.      Procedimientos No Contenciosos

  5.1 Consultas, Garantía de Petición, y Negativa Ficta

  5.2 Solicitud de Declaratoria de Caducidad y Prescripción

  5.3 Condonación de Multas

                    6.   Infracciones, Sanciones y Delitos

                          6.1 Infracciones

                          6.2 Sanciones

                          6.3 Delitos Fiscales

                                     6.3.1 Evasión y Elusión Fiscal

                                     6.3.2 Defraudación Fiscal y sus Equiparables

                                     6.3.3 El Contrabando y sus Equiparables

                                     6.3.4 El Encubrimiento en Materia Fiscal

                    7.   Procedimiento Administrativo de Ejecución    

                          7.1 Requerimiento

                          7.2 Embargo

                          7.3 Remate

                          7.4 Intervención

                    8.   Derecho Penal Fiscal

                    9.   Derecho Penal Común

   

  Módulo

   

  III.             Recursos Administrativos y Procedimiento Contencioso (5 horas-1 sesión)

  Recursos Administrativos

  1.      Recurso Administrativo de Revocación

  1.1  Concepto

  1.2  Importancia del Recurso

  1.3  Procedencia del Recurso

  1.4  Formalidades del Recurso

  1.5  Pruebas en el Recurso

  1.6  Causales de Improcedencia

  1.7  Causales de Sobreseimiento

  1.8  Sentencia

  1.9  Notificaciones

  2.      Recurso de Inconformidad ante el IMSS

  3.      Recurso de Inconformidad ante el Infonavit

   

  Procedimientos Contenciosos.

  4.      Juicio de Nulidad

  1.1  Marco Referencial

  1.2  Partes que intervienen en el Juicio

  1.3  Procedencia del Juicio de Nulidad

  1.4  Plazo para interponer el Juicio de Nulidad

  1.5  Requisitos de la Demanda

  1.6  Suspensión de la Ejecución del Acto

  1.7  Anexos de la Demanda

  1.8  Contestación de la Demanda

  1.9  Incidentes

  1.10          Ampliación de la Demanda

  1.11          Pruebas en el Juicio de Nulidad

  1.12          Valoración de las Pruebas

  1.13          Alegatos

  1.14          Sentencia

  1.15          Recurso de Revisión, Reclamación y Queja

  1.16          Ventajas del Juicio de Nulidad

  5.      Juicio de Amparo

  2.1              Indirecto

  2.1.1        Requisitos de la Demanda

  2.1.2        Suspensión del Acto Reclamado

  2.1.3        Pruebas en el Juicio de Amparo

  2.1.4        Alegatos

  2.1.5        Sentencia

  2.2              Directo

   

      Módulo

   

  IV.              Delitos Fiscales. (5 horas- 1 sesión).

  1. Generalidades sobre el Delito Fiscal

                          1.1 Concepto

                          1.2 Responsables del Delito Fiscal

                          1.3 Encubrimiento

                          1.4 Tentativa

                          1.5 Denuncia de la Probable Existencia de un Delito Fiscal

                          1.6 Autoridad Competente para Imponer Sanción Pecuniaria de Delitos

                          1.7 Pena por Delito Continuado

  1.8 Improcedencia de la Substitución y Conmutación de Sanciones por Delitos Fiscales

  1.9 Prescripción de la Acción Penal

  1.10 Infracciones a las Leyes Tributarias y Sanciones

  1.11 La Facultad de Sancionar (la multa administrativa como sanción económica y como crédito fiscal: diferencias constitucionales de su origen)

  1.12 La Facultad de Perseguir Delitos

  1.13 Los Actos Administrativos del Ministerio Público como actos de autoridad y su constitucionalidad

  1.14 Multas, Arrestos y Decomisos.

              1.14.1 Conceptos

              1.14.2 Reglas básicas y complementarias para su imposición

  1.15     Los Delitos Tributarios y sus Penas

  1.16     Análisis de la Teoría General del Delito

  1.17 Delitos Tributarios y en Materia de Seguridad Social

  1.18 Delitos Graves y Calificados

  1.19 Responsables de los Delitos Fiscales

  1.20 Prescripción en Materia Penal Tributaria

  1.21 Requisitos previos para que la Autoridad Fiscal pueda proceder penalmente (Artículo 96 CFF)

  1.22 La Figura de la Tentativa en los Delitos Fiscales

              2.         Delito de Contrabando

                          2.1 Concepto

                          2.2 Elementos del Delito de Contrabando

                          2.3 Presunción del Delito de Contrabando

                          2.4 Penas

                          2.5 Actos que se asimilan al Contrabando

                          2.6 Definiciones aplicables a los actos que se asimilan al contrabando

                          2.7 Delito de Contrabando Calificado

                          2.8 Querella, Declaratoria de Perjuicios, y Declaratoria de Contrabando

              3.         Delito de Defraudación Fiscal

                          3.1 Definición

                          3.2 Elementos del Delito de Defraudación Fiscal

                          3.3 Penalidad

                          3.4 Sanciones a Depositarios e Interventores

              4.         Otros Delitos

                          4.1 Delito en Materia del Registro Federal de Contribuyentes

                          4.2 Delito de Depositarios e Interventores

  4.3 Delitos y Penas relativas a aparatos de control, Máquinas Registradoras de Operación e Impresión Ilegal de Comprobantes

  4.4 Robo y Daño de Mercancías en Recintos Fiscales o Fiscalizados

  4.5 Delitos relacionados con la Contabilidad Fiscal

  4.6 Omisión en la Presentación de Declaraciones

  4.7 Posesión Ilegal de Marbetes

  4.8 Visitas Domiciliarias, Embargos y Verificaciones Ilegales

  4.9 Revelación y Uso indebido de Información Confidencial

  4.10 Reproducción ó Impresión Ilícita de Comprobantes Fiscales

   

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