Diplomado en Impuestos

Centro ITAM - Instituto Tecnológico Autónomo de México
Método Presencial
Lugar Álvaro Obregón
Tipo Diplomado
Opiniones

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Analisis de educaedu

Raul Perez

Modalidad de impartición Este curso al contener tanta información particular, es necesario que se imparta de una manera presencial, la cual permita una mayor asimilación por parte de la persona que tome el curso.
Número de horas Este curso se desarrolla en el marco de 7 módulos los cuales se realizan en un total de 225 horas.
Titulación oficial Al finalizar completamente el curso y cumplir todos los requisitos la Universidad ITAM te entrega un certificado en Diplomado en Impuestos
Valoración del programa Siempre existen un constante cambio de las normas jurídicas y de criterios de la Administración Tributaria mexicana, de igual forma como las visiones fragmentarias con las que siempre se analiza la leyes fiscales, esto representa dificultades para todos los profesionales que tienen a su cargo la determinación de impuestos y la resolución de problemas fiscales. Este Diplomado tiene como objetivo que el que participa adquiera un profundo conocimiento integral de todos los aspectos , teóricos, financieros y prácticos que tiene que ver con los impuestos federales más importantes del país o costo en operaciones internacionales así como sus efectos de acredita miento . Este va a generar que el estudiante adquiera un alto desarrollo profesional al tener la estructura de conocimiento necesaria para poder asesorar a las empresas y a los demás contribuyentes.
Precio del curso Consultar el precio.
Empleabilidad Tiene un alto rango de contratación la persona que tenga en su hoja de vida y en su experiencia el manejo de impuestos ya que todas las empresas del mundo tienen que cumplir con estos requerimientos de la ley y la sociedad.

Diplomado en Impuestos

Contenido Diplomado Impuestos:

Área: Impuestos
Horario: Miércoles de 17:00 a 22:00 h.
Módulos a cursar: 7
Horas: 210
Notas: Las sesiones son presenciales.

Acerca del programa:

La constante variación de las normas jurídicas y de los criterios de la Administración Tributaria mexicana, así como las visiones fragmentarias con las que comúnmente se analizan las leyes fiscales, representan serias dificultades para todos aquellos profesionales que tienen a su cargo la determinación de impuestos y la resolución de problemas fiscales.

El presente Diplomado tiene por objeto que el participante adquiera un profundo conocimiento integral de los aspectos fundamentales (teóricos, financieros y prácticos) de los impuestos federales más importantes del país, así como sus efectos de acreditamiento o costo en operaciones internacionales.

Esto le permitirá adquirir un alto desarrollo profesional al contar con la estructura de conocimiento necesaria para asesorar a las empresas y a los demás contribuyentes en el cumplimiento de sus obligaciones impositivas, y planear, dentro de un marco estrictamente legal, las actividades empresariales y particulares para optimizar sus recursos financieros.

¿A quién va dirigido?

Profesionales que tienen a su cargo la determinación de impuestos y la resolución de problemas fiscales.

¿Qué vas a aprender?

El estudiante podrá contar con elementos indispensables para conocer, en forma integral, el régimen fiscal y adquirirá los conocimientos necesarios para aplicar adecuadamente la Ley. Asimismo, el participante tendrá una visión general sobre los gravámenes que se causan en el desarrollo de los negocios y de la inversión extranjera en otros países y que esté en posibilidad de compararlos con nuestro sistema.

Temario:

Módulo 1

Finanzas públicas y Código Fiscal de la Federación
Objetivo
Introducir al participante en el sistema impositivo de México, para que adquiera los elementos indispensables de los derechos y las obligaciones de los contribuyentes y las facultades de las autoridades fiscales.
Temario
1. Generalidades de las finanzas públicas
2. El sistema impositivo en México. Regulación jurídica tributaria
3. Código Fiscal de la Federación

Módulo 2

Ley del Impuesto Sobre la Renta: personas morales
Objetivo
Al término de los módulos 2 y 3, el participante tendrá un conocimiento integral, objetivo y práctico del título segundo de la Ley del Impuesto Sobre la Renta, así como del impuesto al valor agregado, orientado al tratamiento fiscal de las actividades empresariales realizadas por personas morales, y será capaz de correlacionar ese tratamiento con el reglamento de la ley y la resolución que establece las reglas generales.
Temario
1. Introducción al impuesto sobre la renta
2. Marco normativo del impuesto sobre la renta
3. Disposiciones generales de la Ley del Impuesto sobre la Renta
4. Base del impuesto sobre la renta
5. Ingresos acumulables
6. Deducciones autorizadas
7. Deducción de inversiones
8. Participación de los trabajadores en las utilidades
9. Pagos provisionales
10. Aspectos generales de la cuenta de capital de aportación y la cuenta de utilidad fiscal neta
11. La conciliación contable-fiscal

Módulo 3:

Objetivo
El participante profundizará y perfeccionará su manejo de los temas tratados en el módulo 2.
Temario
1. Impuesto al valor agregado
2. Régimen fiscal de los dividendos
3. Intereses y operaciones financieras
4. Enajenación de acciones
5. Fusiones y escisiones
6. Integración fiscal

Módulo 4:

Aspectos tributarios del patrimonio de las personas físicas
Objetivo
El participante conocerá los principales aspectos del pago del impuesto sobre la renta de las personas físicas, principalmente en lo que se refiere a su patrimonio.
Temario
1. Aspectos tributarios del patrimonio de los empresarios
2. Beneficios implícitos y explícitos de la ley fiscal nacional y relaciones internaciones
3. Patrimonio de bienes inmuebles, muebles e intangibles, así como acciones e instrumentos de deuda
4. Estímulos fiscales
5. Dividendos y retiros de utilidades
6. Decreto de pago en especie, obras de arte
7. Deducciones personales
8. Conclusiones

Módulo 5

Efectos financieros de las contribuciones
Objetivo
El participante adquirirá los conocimientos financieros fiscales y contables necesarios para realizar un diagnóstico adecuado sobre la aplicabilidad de las disposiciones fiscales y los efectos que se generan en las operaciones del contribuyente. La finalidad es cumplir con las disposiciones legales aplicables y utilizar los elementos de proyección y análisis financiero.
Temario
1. Efectos generales de las contribuciones en las finanzas públicas
2. Los impuestos según su efecto económico y financiero
3. El parámetro y la base imponible de los impuestos vinculada con su efecto macroeconómico
4. Efectos en los contribuyentes
5. Impuestos en base financiera

Módulo 6

Aspectos generales de la tributación internacional
Objetivo
El participante conocerá los aspectos generales de sistemas tributarios de otros países, así como los aspectos importantes del régimen fiscal mexicano en esta materia.
Temario
1. Introducción y establecimientos permanentes
2. Pagos a residentes en el extranjero
3. Tratados para evitar la doble tributación
4. Precios de transferencia
5. Regímenes fiscales preferentes
6. Acreditamiento de impuestos pagados en el extranjero
7. Vehículos transparentes
8. Fiscalización internacional
9. El impuesto al valor agregado en las operaciones internacionales
10. Erosión de la base imponible y traslado de beneficios

Módulo 7

Estrategias de defensa y alternativas de solución de controversias fiscales
Objetivo
El participante conocerá las diferentes formas de enfrentar situaciones en las que resulten controversias con las autoridades fiscales, y en su caso, los medios de defensa que cabe hacer valer.
Temario
1. Procuraduría de la Defensa del Contribuyente
2. Consultas y autorizaciones solicitadas al Sistema de Administración Tributaria
3. Atención de auditorías
4. Recurso de revocación
5. Juicio contencioso administrativo federal